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海外ODI投资备案所需材料

来源: 发布时间:2023年05月19日

境外投资(ODI):指的是中华人民共和国境内企业直接或通过其控制的境外企业,以投入资产、权益或提供融资、担保等方式,获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。国内企业投资中国港澳台地区及其它国家和地区的企业时,不论是新设公司、新建项目还是并购股权,只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权,控制权、经营管理权等,就需要进行境外投资备案。如果企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的,需要实行核准管理。ODI备案申请的优势:开拓境外市场,获得当地政策或税务优惠,加快资本积累速度。海外ODI投资备案所需材料

ODI备案需要注意:投资主体。投资主体作为境内企业,在ODI登记核准制度中,处于登记审核的中心位置。由于境内资金出境投资行为的特殊性,相关监管部门对于投资主体的审核十分严密。通常来说,境内投资主体必须提交完整的企业注册文件(营业执照、章程等)及经营报告(经过审计的经营账目)。对于“快设快出”(指成立时间只数个月,无实体经营业务,但却开展境外投资的企业)、“母小子大”(指境内企业投资规模远小于境外企业投资规模,且企业财务报表显示该企业难以支撑境外投资的情况),相关审核部门都会进行更严格的审核。2021海外ODI业务指南ODI备案申请的优势:以合法的方式完成境内资金出境或实现境内资金不出境,境外获取外币的目的。

ODI备案后申报事项:发改委、商委对于取得《备案通知书》和《境外投资证书》后的申报事项有明确要求,而这些要求通常部委只会简单告知,并不会去一家一家提醒企业,企业便自然而然地忽视了他们的重要性,以下任何一项逾期或未完成都将直接影响企业的增资、转股、借款、上市、资金出境、境外投资再投资,且无法补办。1、商务部:境外企业报到登记情况申报;突发情况报告;每半年申报合规建设情况、投资障碍情况、企业经营情况等;直接投资月报;再投资月报;小比例投资月报;2、发改委:重大不利情况报告;项目完成情况报告;3、外汇管理局:年度境外直接投资存量权益登记。

ODI备案申请的优势:1、以合法的方式完成境内资金出境或实现境内资金不出境,境外获取外币的目的;2、开拓境外市场,获得当地政策或税务优惠,加快资本积累速度;3、方便与境外客户的业务转账,减少转账手续和成本;4、提高国内企业形象,增加企业附加价值;5、充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息;6、有效利用两种资源两个市场,规避国外贸易壁垒;7、统筹境内外企业发展,优化资源配置;8、后续境外资金返程回国投资可以享受省市各级财政部门给予的相应资金补贴。ODI可分为:(1)参加资本。(2)开办合资企业。(3)收买现有企业。开设子公司(或分店)。

进行境外投资的投资主体,包括两大类。一是中国境内的各类法人,包括各类工商企业、国家授权投资的机构和部门、事业单位等,这些机构属于中国境内的法人机构,受中国内地法律的管辖约束。另一类是由国内投资主体控股的境外企业或机构,境内机构通过这些境外企业或机构对境外进行投资。这些境外企业或机构不属于中国内地的法人机构,不受内地相关法律的制约,但境内机构通过这些境外机构向境外进行投资时,仍然需要按照国内有关企业投资项目核准的政策规定,履行相应的核准手续。与国际惯例相同,在国内具有投资资格的自然人也可在境外投资。ODI是指不借助金融工具,由投资人直接将资金转移交付给被投资对象使用的投资。2023海外ODI攻略

ODI目的:进入有超额利润的市场。海外ODI投资备案所需材料

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